Deixa eu adivinhar como você mede se o mês foi bom. Você abre o aplicativo do banco, olha o saldo e pensa “acho que deu certo”. O problema é que o extrato conta só um pedaço da história. Para decidir com segurança, existem relatórios financeiros que mostram a saúde real do negócio.
Neste artigo você vai ver:
- por que o extrato do banco engana;
- os 4 relatórios financeiros que todo dono deveria acompanhar;
- o que cada um responde na prática.
Por que o extrato do banco engana?
O extrato mostra o hoje. Só isso. Naquele saldo pode ter imposto para pagar, fornecedor a vencer e até dinheiro que nem é seu. Por isso, decidir só por ele é como dirigir olhando apenas pelo retrovisor.
Os 4 relatórios financeiros que todo dono deveria olhar
Existem quatro relatórios financeiros que mostram o quadro completo. E a boa notícia é que, na prática, você não precisa ser contador para entender nenhum deles.
1. Fluxo de caixa: vai sobrar ou vai faltar?
O fluxo de caixa é o mapa do que entra e do que sai ao longo do tempo. Ele responde uma pergunta simples e poderosa: nas próximas semanas, vai sobrar ou vai faltar dinheiro?
A diferença para o extrato é o tempo. O extrato mostra o hoje. Já o fluxo de caixa mostra o que vem pela frente, porque considera as contas que ainda vão vencer e os valores que ainda vão entrar. Assim, ele avisa do aperto antes de acontecer e dá tempo de reagir.
2. DRE: a empresa deu lucro de verdade?
DRE é a sigla de Demonstração do Resultado do Exercício. Nome feio, ideia simples: é o relatório que mostra se a empresa deu lucro ou prejuízo depois de tirar todos os custos.
Aqui mora um dos maiores enganos de quem empreende. Ter dinheiro na conta não é a mesma coisa que ter lucro. Por isso, a DRE separa tudo que entrou e tudo que saiu, e mostra o que realmente sobrou do seu esforço.
3. Contas a pagar e a receber: o dinheiro vai chegar?
Esse é o relatório do compromisso. De um lado, tudo que a empresa tem para pagar e quando vence. Do outro, tudo que ela tem para receber e quando o dinheiro deve entrar.
Olhar os dois lados juntos evita a maior parte dos sustos. Afinal, você enxerga se o que vai entrar dá conta do que vai sair e consegue negociar prazos antes do aperto. Também é aqui que você acompanha a inadimplência, porque venda no papel não paga conta.
Em 2027, esse relatório fica ainda mais importante para quem é do Simples e vende a prazo. Entenda o motivo no nosso post sobre o fim do regime de caixa.
4. Ponto de equilíbrio: quanto preciso faturar para me pagar?
O ponto de equilíbrio responde a uma pergunta que todo dono deveria saber de cabeça: quanto a empresa precisa faturar por mês só para se pagar?
Em outras palavras, é o valor que cobre todos os custos, sem lucro e sem prejuízo. Ou seja, abaixo dele, você está pagando para trabalhar. Acima dele, começa o lucro de verdade. Quando você conhece esse número, para de definir preço e meta no chute. Para fazer a primeira conta, o Sebrae oferece uma planilha gratuita de ponto de equilíbrio.
Perguntas frequentes sobre relatórios financeiros
Preciso de um sistema caro para ter relatórios financeiros?
Não. Dá para começar com organização básica e planilhas bem feitas. O mais importante é a informação estar correta e ser acompanhada todo mês. Além disso, uma contabilidade consultiva pode entregar esses relatórios prontos.
Com que frequência devo olhar?
O fluxo de caixa vale a pena acompanhar toda semana. Já os demais, pelo menos uma vez por mês, no fechamento.
Qual é o relatório mais importante?
Depende do momento. Para sobreviver ao dia a dia, o fluxo de caixa. Para saber se o negócio vale a pena, a DRE. Por isso, o ideal é olhar todos juntos.
Resumo dos relatórios financeiros
- O extrato mostra só o hoje, e por isso engana.
- O fluxo de caixa avisa se vai sobrar ou faltar dinheiro.
- A DRE mostra se a empresa deu lucro depois dos custos.
- As contas a pagar e a receber mostram se o dinheiro vai chegar.
- O ponto de equilíbrio mostra quanto você precisa faturar para se pagar.
Relatórios financeiros como ferramenta de decisão
O que muda o jogo é o hábito de olhar os relatórios financeiros todo mês, e não só quando o problema já bateu na porta. É aqui que a contabilidade deixa de ser só uma obrigação e vira uma ferramenta de decisão. Na Virtus, a gente organiza esses números por você e traduz o que eles dizem sobre a sua empresa, em linguagem simples.
Quer enxergar esses relatórios da sua empresa sem complicação? Fale com a equipe da Virtus.
